2023 퇴직연금 디폴트옵션 DC형 DB형 IRP

퇴직연금 디폴트옵션

직장에서 근무했던 근로자라면 일정금액이 퇴직연금 계좌로 따로 적립되며 퇴직 시에는 나이조건만 충족된다면 연금형태로 퇴직 후에도 월급처럼 안정적인 삶을 위하여 만들어진 것을 말합니다 일시불로 지급받는 퇴직급여와는 별개의 개념의 퇴직연금은 고령화사회에서 점점 높은 인기를 얻고 있습니다 오늘은 퇴직연금의 관련된 내용을 정리해 보았습니다

 

퇴직연금 디폴트옵션이란?

퇴직연금이란 근로자가 근무지에서 퇴직했을 때 퇴직금과는 다른 연금형식으로 지급되는 자금을 이야기합니다 퇴직연금을 탄탄히 준비해 둔다면 퇴직 후에도 매달 월급처럼 퇴직연금을 수령하여 안정적인 생활을 이어갈 수 있기 때문에 은퇴 후에도 돈걱정 없이 노후생활을 누릴 수 있도록 만들어진 상품입니다 DB형 DC형 IRP 등의 퇴직연금 상품들이 있는데 그중에서도 요즘에는 2022년 7월부터 도입된 퇴직연금 디폴트옵션이라는 제도가 새롭게 주목받고 있습니다 DC형 연금을 가입한 근로자가 따로 운용지시를 하지 않아도 자산배분형 적립금 운용방법으로 자동운용하는 제도입니다 디폴트옵션이란 사전에 운용방법을 정해두고 퇴직연금을 운용하는 방식인데요 주요 선진국에서는 오래전부터 도입하여 운영해 왔으며 연평균 6~8%의 안정적인 수익률 성과를 내고 있습니다 외국사례로는 디폴트옵션을 적용하는 회사에서 자동으로 관리하고 있지만 아직 한국에서는 본인이 직접 선택하고 결정해야 하는 단점이 있습니다 디폴트옵션을 선택함에 있어서는 기본적인 경제공부 및 경제흐름을 읽을 줄 알아야 수익률관리가 수월하기 때문이지요 우리나라에서는 퇴직연금을 받기 위해서는 의무사항으로 디폴트옵션을 지정하게 되어있지만 은행 또는 증권사에서 임의로 상품을 선택해 운용해주기도 합니다 계좌를 개설 후 현금입금 후 2주 동안 아무런 조치를 하지 않거나 만기형 상품에 가입 후 만기가 지나도 조치를 하지 않거나 자신이 운용할 자신이 없어 디폴트옵션을 발동시킨 경우 본인대신 운용을 해주는 것이지요 디폴트옵션이 임의로 운용되고 있더라도 본인이 매도 후 원하는 종목을 매수할 수 있으며 언제든지 본인의 의지로 운용이 가능한 상품입니다

 

퇴직연금 유형별 특징

퇴직연금은 크게 DB형 DC형 IPR 3가지 종류로 나뉩니다 종류별 각각의 특성과 혜택이 다르답니다 3가지 종류의 상품을 정확히 알고 접근한다면 상당한 수익률을 기대해 볼 수 있는 것이지요

 

DC형

본인이 직접 자금운용이 가능하며 퇴직연금 수령액에 대한 리스크와 수익률이 근로자에게 귀속되는 특징을 보입니다 본인의 결정에 따라 수익률을 책임지는 대신 DB형 보다 더 높은 연금을 받을 수 있지만 본인의 자금운용 능력에 따라 높은 수익 또는 낮은 수익의 편차가 크기 때문에 자금운용 능력이 뛰어난 대상자가 선정하는 것을 추천드립니다

DB형

퇴직 전 3개월의 평균급여 X 근로근속연수만큼의 안정적 수령액을 제공하는 상품입니다 DB형은 금융회사가 자금운용을 책임지기 때문에 별다른 신경을 안 써도 된다는 큰 메리트가 있지만 지급되는 연금은 그리 높지 않습니다 DB형을 선택하는 대상자는 임금상승률이 높고 장기적인 근속이 가능한 대상자가 가입하는 것을 추천드립니다

 

개인형 IPR

퇴직 시 일시금으로 수령하는 퇴직금을 퇴직 이후에도 계속해서 적립하여 운용할 수 있는 상품입니다 금융회사를 통해 DC형 또는 DB형에 가입되어 있더라도 근로자라면 재직기간 중 자율적인 가입이 가능합니다 추가 납입을 통한 세액공제 및 과세이연의 혜택등이 있으며 2023년부터는 기존 700만 원이었던 세액공제한도가 최대  900만 원까지 확대되어 주식투자를 통한 배당소득세 면제와 연금수령 시 30% 세액을 경감해 주는 혜택을 누릴 수 있어 요즘 각광받는 상품입니다 하지만 이 상품 또한 본인이 직접 자금을 운용해야 하는 방식으로 투자에 따른 손실률에 따라 퇴직연금이 높아질 수도 또는 낮아질 수도 있다는 점이 있습니다 손실을 최소화하기 위해서 투자 및 경제흐름을 위한 공부를 해야 합니다 올해부터는 세액공제한도가 확대되며 올해 연금소득이 1200을 초과한다면 15% 분리과세 여부를 선택이 가능하며 절세혜택을 볼 수 있습니다

종합소득세율표를 확인하고 본인에게 맞는 계산법을 통하여 분리과세를 택할지 안 할지 정하는 것이 유리합니다

 

 

과세표준	누진공제	세율
1200만원 이하	-	6%
1200만원 초과 4600만원 이하	1,080,000원	15%
4600만원 초과 8800만원 이하	5,220,000원	24%
8800만원 초과 1억5천만원 이하	14,900,000원	35%
1억5천만원 초과 3억원 이하	19,400,000원	38%
3억원 초과 5억원 이하	25,400,000원	40%
5억원 초과 10억원 이하	35,400,000원	42%
10억원 초과	65,400,000원	46%

퇴직연금은 통상적으로 55세 이후 받아봐야 혜택을 볼 수 있는 상품입니다 일시적인 투자가 아닌 미래를 위한 장기적 투자입니다 본인의 미래가치적 상황과 적절한 선택으로 퇴직 후 안전하고 안정적인 생활을 보장할 수 있는 제도인만큼 자신의 상황과 목표에 맞게 자산관리 운용을 통하여 퇴직 후의 생활을 보장할 수 있도록 해야 합니다

 

퇴직연금은 본인의 결정이 중요하다

다양한 종류의 퇴직연금 옵션이 있지만 2022년 7월에 도입된 디폴트옵션 제도의 도입은 자금운용이 미숙한 일반인들에게는 알아서 운용되는 편의성을 가진 디폴트옵션이 안전하고 편리하다고 생각할 수 있습니다 퇴직연금 가입 시 본인의 기대대로 디폴트 옵션이 시행되면 적립금에 대한 운용지시사항을 방치해서 수익률이 떨어지는 문제를 상당 부분 커버할 수 있을 거라는 기대가 있기 때문인데 결과적으로는 도움을 주기 위한 수단일 뿐 수익을 위해서라면 본인의 적극적인 자산관리를 통하여 투자포트폴리오를 운영하는 형태를 추천드립니다